Este artículo explica cómo las empresas que venden a través de mercados online y que están fuera de Estados Unidos pueden proporcionar a Gelato los certificados de exención necesarios para cumplir con las leyes fiscales estatales y locales.
Cumplimiento del impuesto sobre ventas para vendedores internacionales
Aunque los mercados online suelen gestionar la recaudación del impuesto sobre las ventas, es crucial que tanto Gelato como nuestros vendedores cumplan las normativas de exención estatales y locales. Para garantizar el cumplimiento, solicitamos certificados de exención válidos a los clientes que declaren una exención por reventa.
Gelato se dedica a simplificar este proceso y a cumplir los requisitos específicos de cada estado. Si vendes a nivel internacional y operas fuera de EE. UU., este artículo te ofrece una guía clara sobre cómo proporcionar la documentación necesaria según las necesidades de tu negocio. Si tu empresa está registrada en al menos un estado de EE. UU., consulta nuestro artículo de ayuda Instrucciones de exención del impuesto sobre las ventas para vendedores de Mercado online.
Instrucciones del certificado de exención
Si tu empresa está ubicada fuera de Estados Unidos y no está registrada en ningún estado de EE. UU., puede que tengas derecho a la exención del impuesto sobre ventas en ciertos estados. Revisa estas pautas para determinar los formularios adecuados según la actividad de tu negocio:
Nota: Si no tienes un número de permiso de impuesto sobre las ventas activo en alguno de los estados que se indican a continuación, normalmente se acepta un número de identificación fiscal extranjero, como un IVA.
Exención según la ubicación del negocio
Los siguientes estados ofrecen exenciones según la ubicación de tu empresa y si estás obligado a registrarte en tu jurisdicción de origen:
Registro no requerido en la jurisdicción de origen: Puede que tengas derecho a una exención en 12 estados. Estos estados aceptan el formulario SST (Nebraska, Ohio, Dakota del Sur, Wisconsin; indica "No requerido - Reventa") o el formulario MTC (California, Idaho, Illinois, Pensilvania; incluye "Sin nexo"). Además, se requieren formularios específicos por estado para Alaska (solo ventas de Mercado online), Florida, Luisiana y Nueva York.
Empresa con sede fuera de EE. UU. con identificación fiscal extranjera: Puedes obtener exenciones de reventa en 14 estados usando el NIF de tu país en certificados específicos. Estos estados incluyen:
Tipos de certificados e instrucciones
Cada estado acepta distintos tipos de certificados de reventa. A continuación encontrarás un desglose de cada tipo de certificado y los estados que los aceptan:
Certificado de reventa del Streamlined Sales Tax (SST): Aceptado en Arkansas, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska, New Jersey, Dakota del Norte, Ohio, Oklahoma, Rhode Island, Dakota del Sur, Tennessee, Utah, Washington, Wisconsin y Wyoming. Incluye el ID fiscal de tu país de origen en cada línea, con la etiqueta "[Country] Resale". Accede al certificado de exención del SST y a las instrucciones: Formulario del Streamlined Sales Tax (SST) (consulta la página 2, sección 5, pasos 3 y 4 para instrucciones detalladas).
Certificado uniforme de reventa – Multijurisdiccional (MTC): Aceptado en California, Connecticut, Idaho, Illinois, Pensilvania y Texas. Incluye el número de impuesto sobre las ventas de tu país de origen en cada línea como "[Country] Resale", salvo que se indique lo contrario. Para Connecticut, especifica "country" y "tax ID". Para Texas, indica "no nexus" y proporciona el tax ID de tu país. Para California, Idaho, Illinois y Pensilvania, incluye "no nexus" en la línea. Accede aquí al certificado de exención del MTC y a más información: Formulario uniforme de ventas y uso (MTC).
Certificados de reventa específicos por estado:
Alaska: Los vendedores del Mercado online que realicen TODAS las ventas a través de un facilitador del Mercado online no necesitan registrarse. Rellena el Marketplace Seller Affidavit. Si vendes a través de un sitio web personal, es necesario registrarse como vendedor remoto.
Florida: Los clientes no registrados pueden proporcionar una carta en lugar de un certificado de reventa emitido por el estado para eximir las ventas de materiales impresos. La carta debe indicar: "No se aplica el impuesto a la venta por parte de un impresor a un comprador de impresos no residente de material impreso por ese impresor para ese comprador de impresos no residente cuando el comprador de impresos no proporciona al impresor un certificado de reventa que contenga un número de registro de impuesto sobre ventas, pero sí le proporciona una declaración en la que manifiesta que dicho material será revendido por el comprador de impresos no residente. [Fla. Stat. §212.06(5)(d)." Completa la carta de Gelato de Florida para solicitar una exención: Gelato FL Letter Resale Exemption Certificate.
Luisiana: No es obligatorio un certificado de reventa si no estás registrado en Luisiana. Una carta con papel con membrete de la empresa que indique: "no es un distribuidor registrado, no tiene presencia física, no supera el umbral económico de Luisiana de $100,000 en ventas en Luisiana ni 200 transacciones de ventas en Luisiana" es suficiente. Si decides registrarte, visita el Departamento de Ingresos de Luisiana.
Consulta este enlace para completar la carta de Gelato LA y poder solicitar una excepción.Nueva York: Completa el formulario ST-120. Si no es necesario registrarte en tu jurisdicción de origen, indica "NA" para la ubicación.
Obtener exenciones adicionales y buscar asesoramiento profesional
Si necesitas obtener una exención por reventa en un estado que no aparece arriba, te recomendamos consultar con un asesor fiscal o ponerte en contacto con el Departamento de Ingresos del estado correspondiente. Puede que sea necesario registrarte en al menos un estado para optar a exenciones adicionales.
Nota: Esta información no constituye asesoramiento fiscal profesional. Te recomendamos consultar con una persona especialista cualificada en fiscalidad para obtener orientación personalizada sobre tus obligaciones fiscales específicas.
Enviar tus certificados
Una vez que hayas completado los certificados necesarios, súbelos a nuestro portal seguro: Resale Certificates - Gelato.
Si necesitas ayuda con los certificados de reventa, ponte en contacto con nuestro equipo de Gelato en [email protected].