Este artículo describe las políticas fiscales para productos vendidos en Estados Unidos, Canadá, Chile y Brasil. Ten en cuenta que las políticas fiscales pueden cambiar.
La página de Pedidos del Panel de Gelato muestra el valor simplificado del impuesto sobre ventas (sin valores decimales ni centesimales). El porcentaje de impuesto completo aparece en la factura que puedes descargar en un archivo PDF.
Nota: Los clientes son responsables de supervisar y cumplir con cualquier cambio en la legislación fiscal en las regiones donde venden sus productos. En caso de actualizaciones normativas, es posible que deba tomar las medidas necesarias para seguir cumpliendo. Tenga en cuenta que, debido a cambios impuestos por las autoridades fiscales, Gelato puede estar obligado a cobrar impuestos incluso si ya se ha proporcionado un certificado de reventa. En estos casos, puede ser necesario volver a enviar dicho certificado y/o actualizar la documentación de forma periódica (por ejemplo, anualmente) para mantener la exención fiscal.
Impuesto sobre las ventas en Estados Unidos
Nota: En EE. UU. no se utiliza la terminología de IVA. Se aplica el impuesto sobre las ventas.
Se aplica el impuesto sobre las ventas cuando los productos se entregan en los siguientes estados, territorios y distritos de Estados Unidos:
Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, California, Colorado, Connecticut, Florida, Georgia, Hawái, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Luisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Míchigan, Minnesota, Nebraska, Nevada, Nueva Jersey, Nuevo México, Nueva York, Carolina del Norte, Ohio, Oklahoma, Pensilvania, Rhode Island, Carolina del Sur, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Utah, Vermont, Virginia, Washington, Washington D. C., Virginia Occidental, Wisconsin y Wyoming.
Gelato ASA está registrada en 44 estados de EE. UU.; sin embargo, los ID fiscales no aparecen en las facturas. Puedes encontrar nuestros números de registro aquí.
No se aplicará el impuesto sobre las ventas a los materiales impresos exportados fuera de Estados Unidos.
Al vender productos de Gelato en EE. UU., plantéate obtener un certificado de reventa. Los certificados de reventa pueden eximirte del impuesto sobre las ventas en ciertos estados, según las normas y los requisitos de cumplimiento de cada estado. Consulta nuestro artículo ¿Qué es un certificado de reventa? para obtener todos los detalles.
El impuesto sobre las ventas en EE. UU. se calcula según la dirección del destinatario del pedido. Suele ser una combinación del impuesto estatal y el impuesto del condado. Por ello, puede haber diferentes tipos impositivos para pedidos dentro del mismo estado: se usa el nombre del estado para calcular el impuesto estatal y el nombre de la ciudad con el código postal para calcular el del condado. Puedes calcular el impuesto sobre las ventas por tu cuenta usando servicios externos como https://www.taxjar.com/sales-tax-calculator
Impuesto sobre las ventas en Canadá
El GST/HST se aplica a los pedidos impresos localmente en Canadá. El GST federal canadiense es del 5 %. En la mayoría de las provincias se combina con el PST local, que va del 0 % al 10 %, para crear un tipo de impuesto armonizado sobre las ventas (HST) como en la tabla siguiente:
IVA en Chile
Cuando un cliente local de Chile hace un pedido de productos en el sitio web de Gelato, celebra un contrato de servicio con Gelato Chile y recibirá una factura de Gelato Chile. En las ventas nacionales de Gelato Chile a clientes locales, se añadirá 19% de IVA.
Si la entidad de facturación del cliente está fuera de Chile y quiere pagar productos entregados en Chile, Gelato ASA facturará al cliente por esos productos. Como Gelato ASA no está registrada en Chile a efectos fiscales, la factura de Gelato ASA al cliente no chileno no incluirá IVA chileno.
Impuestos indirectos en Brasil
Cuando un cliente local de Brasil hace un pedido de productos de impresión en el sitio web de Gelato, celebra un contrato de servicios con Gelato Brazil y recibirá una factura de Gelato Brazil.
Gelato Brazil cobrará a los clientes brasileños: 1,65% de PIS y 7,6% de COFINS (es decir, 9,25% acumulado según APM), y 2% de ISS (si Gelato Brazil está constituida en São Paulo).
Si la entidad de facturación del cliente está fuera de Brasil y desea pagar productos entregados en Brasil, Gelato ASA facturará al cliente por los productos. Como Gelato no tiene un PE (establecimiento permanente) en Brasil, no se incluirá IVA brasileño en la factura de Gelato ASA al cliente no brasileño.
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Ten en cuenta que esta información es solo orientativa y no debe considerarse asesoramiento financiero ni fiscal. Para recomendaciones específicas relacionadas con tu negocio, consulta a un asesor fiscal cualificado.