Dieser Artikel beschreibt die Steuerregelungen für Produkte, die in den Vereinigten Staaten, Kanada, Chile und Brasilien verkauft werden. Bitte beachte, dass sich Steuerregelungen ändern können.
Die Bestellseite des Gelato-Dashboards zeigt den vereinfachten Umsatzsteuerwert (ohne Dezimal- und Centwerte). Der vollständige Steuerprozentsatz ist auf der Rechnung angegeben, die du als PDF-Datei herunterladen kannst.
Hinweis: Die Kunden sind selbst dafür verantwortlich, etwaige Änderungen der Steuergesetze in den Regionen, in denen sie ihre Produkte verkaufen, zu überwachen und einzuhalten. Im Falle von gesetzlichen Änderungen müssen Sie gegebenenfalls entsprechende Maßnahmen ergreifen, um konform zu bleiben. Bitte beachten Sie, dass Gelato aufgrund von Vorgaben der Steuerbehörden verpflichtet sein kann, Steuern zu berechnen, auch wenn zuvor ein Wiederverkaufszertifikat eingereicht wurde. In solchen Fällen kann es erforderlich sein, das Zertifikat erneut einzureichen und/oder regelmäßig (z. B. jährlich) zu aktualisieren, um den steuerbefreiten Status aufrechtzuerhalten.
Umsatzsteuer in den Vereinigten Staaten
Hinweis: In den USA wird der Begriff MwSt. nicht verwendet. Es gilt die Sales Tax.
Umsatzsteuer wird erhoben, wenn Produkte in die folgenden US-Bundesstaaten, -Territorien und -Bezirke geliefert werden:
Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Kalifornien, Colorado, Connecticut, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Nebraska, Nevada, New Jersey, New Mexico, New York, North Carolina, Ohio, Oklahoma, Pennsylvania, Rhode Island, South Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Utah, Vermont, Virginia, Washington, Washington, D.C., West Virginia, Wisconsin und Wyoming.
Gelato ASA ist in 44 US-Bundesstaaten registriert; auf Rechnungen werden jedoch keine Steuer-IDs angezeigt. Unsere Registrierungsnummern findest du hier.
Für gedruckte Materialien, die aus den Vereinigten Staaten exportiert werden, wird keine Sales Tax berechnet.
Wenn du Produkte von Gelato in den USA verkaufst, solltest du dir überlegen, ein Resale Certificate zu besorgen. Je nach den jeweiligen Regeln und Compliance‑Vorgaben der Bundesstaaten können dich solche Bescheinigungen in bestimmten Staaten von der Umsatzsteuer befreien. Alle Details findest du in unserem Artikel What is a resale certificate?.
Die Umsatzsteuer in den USA wird anhand der Adresse des Empfängers der Bestellung berechnet. Sie setzt sich normalerweise aus der Bundesstaatsteuer und der Kreissteuer zusammen. Daher kann es innerhalb desselben Bundesstaats unterschiedliche Sätze geben, da in der Berechnung der Bundesstaatsname (zur Berechnung der Bundesstaatsteuer) und der Stadtname mit der Postleitzahl zur Berechnung des Kreis-Codes herangezogen werden. Du kannst die Umsatzsteuer auch selbst mit externen Diensten berechnen, zum Beispiel mit https://www.taxjar.com/sales-tax-calculator
Umsatzsteuer in Kanada
Für Bestellungen, die lokal in Kanada gedruckt werden, wird GST/HST berechnet. Die kanadische Bundessteuer GST beträgt 5 %. In den meisten Provinzen wird diese mit der lokalen PST, die zwischen 0 % und 10 % liegt, kombiniert, um einen einheitlichen Umsatzsteuersatz (HST) zu bilden – wie in der Tabelle unten:
MwSt. in Chile
Wenn ein lokaler chilenischer Kunde Produkte auf der Gelato‑Website bestellt, schließt er einen Dienstleistungsvertrag mit Gelato Chile ab und erhält eine Rechnung von Gelato Chile. Bei inländischen Verkäufen von Gelato Chile an lokale Kunden werden 19 % MwSt. hinzugerechnet.
Wenn die rechnungsstellende Einheit des Kunden außerhalb Chiles sitzt und Produkte bezahlen möchte, die in Chile geliefert werden, stellt Gelato ASA dem Kunden die Produkte in Rechnung. Da Gelato ASA in Chile nicht zu Steuerzwecken registriert ist, wird in der Rechnung von Gelato ASA an den nicht chilenischen Kunden keine chilenische MwSt. ausgewiesen.
Indirekte Steuern in Brasilien
Wenn ein lokaler brasilianischer Kunde eine Bestellung für Druckprodukte auf der Gelato-Website aufgibt, schließt er einen Dienstleistungsvertrag mit Gelato Brazil ab und erhält eine Rechnung von Gelato Brazil.
Gelato Brasil berechnet brasilianischen Kundinnen und Kunden: 1,65 % PIS und 7,6 % COFINS (d. h. 9,25 % kumuliert gemäß APM) sowie 2 % ISS (wenn Gelato Brasil in São Paulo eingetragen ist).
Wenn die abrechnende Einheit des Kunden außerhalb Brasiliens sitzt und für in Brasilien gelieferte Produkte bezahlen möchte, stellt Gelato ASA dem Kunden die Produkte in Rechnung. Da Gelato in Brasililien keine Betriebsstätte (PE, Permanent Establishment) hat, wird auf der Rechnung von Gelato ASA an den nicht-brasilianischen Kunden keine brasilianische MwSt. ausgewiesen.
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Bitte beachte, dass diese Informationen nur als allgemeine Orientierung dienen und nicht als Finanz- oder Steuerberatung zu verstehen sind. Für spezifische Fragen zu deinem Unternehmen wende dich an eine*n qualifizierte*n Steuerberater*in.